Falência - o que é: o conceito e os tipos de insolvência + os principais sinais e etapas (etapas) do processo de falência

Olá, queridos leitores da revista de negócios RichPro.ru! Hoje, falaremos sobre falência, o que é, quais etapas e etapas de um processo de falência, com que fundamento a falência é determinada e as possíveis consequências desse procedimento para pessoas jurídicas e pessoas físicas.

No artigo, você aprenderá:

• O que é falência (insolvência);
• Que ações são executadas em cada etapa do processo de falência;
• Qual é a essência da falência fictícia e qual a diferença da falência intencional;
• Quais são as opções para as consequências da falência.

O material desta publicação será de interesse para empresários, empresários, pessoas que ocupam altos cargos em empresas, especialistas em crédito, devedores, estudantes e qualquer pessoa que deseje aprimorar seus conhecimentos no campo financeiro.

Você receberá respostas para dados e outras perguntas adicionais agora mesmo!

O conceito de falência - o que é, como a falência prossegue e que etapas e estágios um indivíduo e uma empresa precisam passar, quais consequências serão decorrentes de uma falência deliberada (fictícia)

1. O conceito de falência - a natureza e o significado (+ revisão da Lei Federal (FZ) sobre insolvência)

Nenhuma empresa está segurada contra processos de falência. Qualquer empresa que não possa cumprir suas obrigações com os credores pode enfrentar esse problema.

Leia sobre a falência de pessoas jurídicas em um material separado em nosso site.

Além das empresas (empresas), um indivíduo pode ser declarado falido.

1.1 Definição de falência

Falência (insolvência) Representa a incapacidade do devedor de responder às suas dívidas e satisfazer plenamente os requisitos financeiros dos credores, bem como de pagar todos os pagamentos obrigatórios.

Em outras palavras insolvência é o estado em que a empresa não pode pagar as contas enviadas a ele.

De acordo com a lei, um cidadão (empresa) pode ser declarado insolvente se as obrigações correspondentes não forem pagas pelo devedor dentro 3 (três) meses.

1.2 Origem do termo

O conceito de "falência" deriva da frase italiana "Banca rotta", que significa "banco quebrado". Naquele momento, o banco era chamado de banco no qual os usurários realizavam suas transações. Em caso de ruína do prestamista, ele quebrou o banco, declarando-se falido.

1.3 Lei de falências (pode ser baixada aqui)

Lei Federal (Lei Federal) sobre Insolvência: Lei de Falências Nº 127-FZ, conforme alterada em 2016 e Nº 154-FZ em 29 de junho de 2015

Agora, na Federação Russa, a Lei Federal No. 127-ФЗ “Sobre Insolvência (Falência)”, em vigor desde 27 de setembro de 2002, que define o conceito de falência e regula a implementação de todas as etapas do procedimento de insolvência.

Para poder pessoa coletiva ou natural foi declarada falida é necessário iniciar uma análise no tribunal de arbitragem do processo para declarar a falência do devedor.

Faça o download da Lei de Falências Individuais (em 29.06.2015)

Faça o download da Lei de Falências de Pessoas Jurídicas (alterada por 13.07.2015)

Uma declaração ao tribunal pode ser escrita pelo credor ou devedor. Se necessário, o pedido também pode ser enviado por uma pessoa autorizada. Um pedido é escrito se a empresa ou o indivíduo não pagar suas dívidas por três meses.

O valor do não pagamento está especificado na legislação atual. Atualmente, para indivíduos, é definido como 500 000 esfregar.e para pessoas jurídicas - 300 000 esfregar.

Entidades legais pelas quais o tribunal decidiu sobre sua insolvência são contratadas registro federal unificado.

Considere os principais sinais e tipos de falência em mais detalhes.

2. Os sinais característicos da falência - objetivos e tipos

Reconhecimento de falências não é livre é completamente de pagar dívidas. Esta é apenas uma oportunidade de quitar obrigações de outras maneiras ou parcialmente para se libertar das reivindicações feitas pelos credores.

O devedor pagará dívidas até que imóvel e móvel propriedade ou até que sejam totalmente pagos.

2.1 Objetivos e tipos de falência

O principal objetivo de falência de pessoas jurídicas - o fechamento do negócio ou sua reorganização radical.

Para os indivíduos, o objetivo de iniciar um processo de falência - interromper o crescimento constante das obrigações de empréstimo.

Existem tipos de falência:

• O real - falência, em que uma pessoa devido a perdas financeiras significativas não pode, por si só, melhorar sua solvência;
• Condicional (temporário) - a situação em que o ativo da empresa está crescendo e o passivo está diminuindo; essa situação é típica das empresas que praticam comércio, pois podem acumular produtos não vendidos;
• Intencional - ato ilegal cometido pelos proprietários da empresa para retirar fundos da empresa;
• False - uma declaração deliberada de falência, a fim de obter dos credores as correspondentes concessões e condições preferenciais para o pagamento da dívida. Essas ações são puníveis criminalmente.

As autoridades judiciais são responsáveis ​​por determinar o tipo de falência e iniciar o procedimento apropriado.

2.2 Sinais de falência

Existem sinais formais e informais de insolvência.

Sinais formais são:

• insolvência - uma pessoa não pode pagar suas dívidas;
• claramente falta de dinheiro;
• Excesso significativo de despesas da empresa sobre receita.

Os sinais informais são:

• mudança na política de preços;
• mudança no saldo externo de uma pessoa jurídica;
• a dívida com os funcionários com salários está crescendo, bem como a dívida com os contratados pelo trabalho realizado e pelos serviços prestados;
• existe um atraso regular no pagamento de dividendos aos investidores;
• os relatórios estão atrasados;
• Existem muitas imprecisões nos documentos contábeis.

Se as pessoas são credores (ou representam os interesses desses credores) e representam organismos autorizados, eles podem entrar com um processo de falência em um tribunal.

As principais etapas (etapas) do processo de falência e as características de sua conduta

3. Como é realizado o procedimento de falência (insolvência) - as principais etapas e etapas 📎📚

Procedimento de falência - Este é um processo longo, com muitas etapas. Para iniciar um processo de falência, é necessário, como mencionado acima, registrar uma solicitação no tribunal de arbitragem de acordo com o formulário aprovado.

Declarar falência de um devedor é sempre litígio. Muitos indivíduos e empresas privadas podem usar o procedimento de falência como um esquema para evitar o pagamento de obrigações. Portanto, o tribunal deve considerar cuidadosamente todas as nuances e circunstâncias do caso.

Os iniciadores de falências podem ser:

• Potencial falência (gerente da empresa, empresário individual, cidadão, etc.);
• Credores (podem enviar uma solicitação se as contas a pagar forem constituídas no curso dos negócios da empresa);
• Organismos autorizados (banco, IMF).

O devedor declara independentemente sua insolvência nos seguintes casos:

• Se o pagamento de uma dívida a um credor acarreta a impossibilidade de pagar a dívida a outros credores;
• Durante a liquidação da empresa, uma escassez de fundos foi revelada para cobrir todas as dívidas da empresa;
• Após a venda dos ativos, iniciada para cobrir a dívida existente, a empresa terá uma ameaça à existência.

Quaisquer questões financeiras decorrentes da reorganização e liquidação de uma entidade legal (empresa) devem ser resolvidas através do tribunal.

Após o pedido ser apresentado e registrado pelo tribunal, todos os sinais de falência são verificados. Após a conclusão dessa verificação, uma série de atividades chamada etapas ou etapas do processo de falênciaa.

3.1 Qual é o procedimento e as etapas da falência de uma empresa por lei + tabela

Vamos considerar em mais detalhes 5 (cinco) etapas de um processo de falência:

Etapa 1. Observação

Por lei, 7 meses são alocados para esta etapa. Neste momento, um gerente temporário é nomeado, quem deve identifique os seguintes pontos:

• O pagamento da dívida é possível?
• é possível restaurar a solvência;
• É possível pagar salários aos funcionários;
• se a empresa será capaz de cobrir os custos legais e se possui ativos suficientes para isso.

O evento mais importante da etapa de observação é a organização de uma reunião de credores, onde Os seguintes problemas são discutidos:

• novos processos de falência;
• a possibilidade de rescisão do processo de falência devido à assinatura de um acordo;
• a necessidade de reorganização da empresa;
• processos de falência;
• a necessidade de uma mudança de gerenciamento.

Os credores resolvem todos esses problemas votando. Esta etapa é realizada principalmente por pessoas jurídicas (empresas comerciais, fábricas, bancos, etc.).

O procedimento é realizado para maximizar a integridade dos bens da empresa, bem como para analisar e avaliar a situação financeira atual da empresa.

O principal objetivo desta fase - determinação do futuro que acontecerá com a empresa no futuro próximo.

Etapa 2. Melhoria

Bem-estar (reorganização) é realizada para melhorar a solvência da empresa. Restrição obrigatória dos direitos dos proprietários e gerentes da empresa. No entanto, eles ainda gerenciam a empresa. Em particular, eles não pode dispor de sua propriedade.

Para pessoas físicas, esse estágio é caracterizado pela reestruturação, ou seja, os credores estão revisando as obrigações de dívida.

Reorganização da empresa - estágio prolongado. Pode esticar por 2 (dois) anos.

Se as reivindicações dos credores não forem satisfeitas durante esse período, a reunião de credores poderá novamente recorrer ao tribunal arbitral.

Etapa 3. Gerenciamento externo

Esta etapa é opcional e é realizada se o tribunal aceitar decisão de mudar a administração da empresa. Isso acontece se o gerente acreditar que isso ajudará a restaurar a solvência da empresa. A duração desta etapa é 1 - 1,5 anos.

O procedimento de gerenciamento externo envolve as seguintes ações:

• destituição do chefe da empresa do exercício de suas funções;
• atribuição de responsabilidades pela administração da empresa ao gerente interino;
• restrição de ações dos órgãos de administração da empresa, suas responsabilidades também passam para o gerente interino;
• impondo uma moratória ao pagamento de dívidas, ou seja, nesta fase, o devedor não poderá pagar contas. Esses fundos são utilizados para melhorar a posição financeira da empresa. Durante esse período, os credores não podem cobrar multas, multas e juros.

O gerente elabora um plano de açãodepois ele o envia ao tribunal, onde o plano é ajustado e aprovado.

O plano deve incluir:

• Tomar medidas adequadas para eliminar os sinais existentes de insolvência;
• despesas do devedor;
• o período aproximado necessário para melhorar a solvência da empresa.

Medidas de reabilitação para uma pessoa jurídica:

• encerramento da produção, que se tornou inútil;
• re-perfil da empresa;
• demanda por reembolso de recebíveis;
• venda parcial de imóveis à disposição da empresa;
• aumento de capital social;
• melhoria da política de preços;
• emissão de valores mobiliários.

Etapa 4. Processo de falência

Se, como resultado do processo de falência, não tiver sido firmada uma liquidação, o procedimento final de insolvência será iniciado - liquidação de uma empresa.

O tribunal nomeia uma pessoa cuja autoridade inclui a administração de todos os bens da empresa, a fim de pagar as dívidas existentes aos credores.

A duração deste procedimento é 1 ano, às vezes pode ser prorrogado por mais seis meses, por exemplo, se a propriedade da empresa ainda não tiver sido totalmente realizada.

Detalhes sobre como fechar (liquidar) uma LLC, incluindo a falência de uma empresa de responsabilidade limitada, podem ser encontrados no artigo de recurso correspondente.

Para cidadãos e empreendedores individuais, o procedimento é semelhante: A propriedade é apreendida e vendida em uma oferta de falência gratuita.

Escrevemos em um artigo separado sobre como fechar IPs por conta própria.

Atualmente, o comércio pode ser realizado on-line no site do registro único de falências da Federação Russa. O produto da propriedade no leilão vai para credores e funcionários para quitar dívidas. Parte dos fundos destina-se a reembolsar os custos de litígios.

Etapa 5. Liquidação

Se necessário, qualquer fase do processo de falência pode ser concluída através da celebração de um acordo de liquidação. É assinado quando é alcançado um compromisso entre os credores e o devedor. O resultado de tal compromisso é o término do julgamento.

Em alguns casos, a conclusão de um acordo é facilitada por terceiros, por exemplo, partes interessadas (beneficiários),intermediários e fiadoresaceitar pagamento de obrigações.

O acordo, de fato, é um documento legal completo. Se os termos do contrato não forem cumpridos, os credores poderão recorrer novamente ao tribunal.

Resuma na tabela todas as etapas do processo de falência.

Tabela “Procedimento de falência - Marcos”

Assim, a lei prevê várias opções para o desenvolvimento de processos de falência. Isso pode ser uma restauração completa da empresa e melhorar sua solvência ou sua liquidação completa com a venda de propriedades listadas no balanço da empresa.

Os procedimentos de reorganização e gerenciamento externo permitem que uma entidade legal otimize suas atividades e aumente as receitas do negócio principal da empresa. Isso é benéfico tanto para a administração da empresa quanto para os credores, pois um devedor com boa solvência poderá pagar integralmente todas as suas dívidas.

Se restaurar solvência não é possível, a lei também prevê a proteção dos interesses dos credores, desde que a empresa devedora seja liquidada e suas obrigações sejam quitadas com a venda de seus bens no leilão.

3.2 Qual é o procedimento para declarar falência de uma pessoa singular? Instruções passo a passo sobre a declaração de insolvência de indivíduos e empreendedores individuais

Para indivíduos (cidadãos da Federação Russa e empresários individuais), a legislação também prevê um procedimento de falência apropriado.

Anteriormente, indivíduos estavam envolvidos em falências oficiais de justiça e empresas de cobrança. Outubro de 2015 do ano, foi aprovada uma lei regulamentando o procedimento de insolvência de um indivíduo.

Então considere 5 (cinco) etapasque deve ser realizada por um indivíduo para declarar falência.

Etapa número 1. Avaliação de Oportunidades de Falências

Um indivíduo deve avaliar a possibilidade de falência com base em uma análise financeira da atividade.

Se a renda mensal de uma pessoa privada estiver diminuindo constantemente e as obrigações de crédito estiverem aumentando, o reconhecimento do devedor falido poderá ser a melhor solução para essa situação.

Em mais detalhes sobre o reconhecimento e a declaração de empreendedores individuais e de falências, escrevemos em um artigo separado.

Início do Caso de Falência não isento do pagamento de obrigaçõesmas a pressão psicológica dos credores será reduzida.

Um pedido para iniciar o processo de declaração de falência do devedor é enviado ao tribunal apenas se o montante da dívida tiver atingido mais de 500 000 esfregar., e o pagamento das obrigações foi adiado dentro de 3 meses.

Etapa número 2. Preparação dos documentos necessários para apresentação ao tribunal arbitral

Para processar um indivíduo, você precisará escrever um aplicativo no formulário apropriado, bem como coletar os seguintes documentos:

• Certificados que confirmam a presença de dívidas de um indivíduo;
• Demonstração de resultados;
• Inventário de propriedade (deve ser compilado de forma específica e certificado por notário);
• Extrato bancário da conta do empresário;
• Documentos pessoais (passaporte, SNILS, etc.).

Especifique os documentos necessários à falência nos sites oficiais das agências governamentais.

Etapa número 3. Submissão de documentos ao tribunal de arbitragem e aguardando resultados

Uma análise financeira das atividades de um indivíduo é realizada por um gerente financeiro autorizado pelo tribunal.

Suas responsabilidades incluem:

• Identificação de sinais de insolvência;
• Avaliação independente da propriedade de um indivíduo;
• Determine se existe a possibilidade de reestruturação da dívida.

As custas judiciais e o pagamento ao gerente da arbitragem são pagos pelo devedor.

Etapa número 4. Harmonização do cronograma de reestruturação da dívida

O termo reestruturação significa uma mudança na estrutura das dívidas de um indivíduo. A reestruturação inclui:

• Prorrogação do prazo do empréstimo;
• Reduzir o tamanho do pagamento mensal do empréstimo;
• Cancelamento de juros ou multas por parte dos credores por enquanto até a execução do processo de reestruturação.

Este conceito inclui medidas para melhorar os assuntos financeiros do devedor.

Leia também um artigo sobre o tema - "Reestruturação da dívida em um empréstimo".

Etapa número 5. Venda de imóveis

Se, no entanto, o devedor foi declarado oficialmente falido, então venda de imóveis em leilão. Isso acontece se a empresa é reanimada. falhou, e a renda de um indivíduo é insuficiente para quitar dívidas.

Bens móveis e imóveis, equipamentos e outros bens do devedor, que têm valor, são colocados em leilão.

O único espaço de vida não acondicionada em leilãoNo entanto, os credores podem exigir que uma parte da propriedade adquirida pelo devedor no casamento seja alocada.

Em mais detalhes sobre a falência de indivíduos e as conseqüências para o devedor, escrevemos em um artigo separado.

Portanto, o procedimento de falência ajuda um indivíduo a resolver disputas financeiras e possibilita o pagamento de dívidas existentes, embora com algumas perdas.

Que consequências são possíveis no final do processo de falência

4. Consequências decorrentes do final do processo de falência

Considere quais são as consequências da falência após o encerramento do procedimento de físico e entidades legais.

Para empresas a consequência mais séria é a liquidação da empresa e a venda de ativos em leilão.

Para indivíduos Prevê a apreensão de bens e sua venda em leilão.

A insolvência dos indivíduos prevê tais consequências negativas:

• Se um cidadão deseja concluir um contrato de empréstimo ou tomar um empréstimo, em cinco anos deve informar ao credor que foi declarado falido há pouco tempo;
• 5 anos uma pessoa particular não pode pedir insolvência;
• Um cidadão não pode trabalhar em posições de liderança por 5 anos.

Falência de empresas - o fenômeno não é acidental, mostra a condição econômica que se desenvolveu no país. Se o número de empresas liquidadas for grande, esse é um sinal claro de instabilidade econômica e da presença de problemas financeiros para as pessoas jurídicas envolvidas nesse tipo de negócio.

Em caso de insolvência de uma pessoa jurídica, a lei prevê as seguintes conseqüências:

• Os vencimentos da dívida diferida são considerados como tendo chegado;
• Para obrigações de dívida, juros e juros não são mais cobrados;
• Permitido recuperar bens para dívidas;
• Os litígios de propriedade em que a pessoa jurídica participou são encerrados;
• Todas as reivindicações de propriedade são apresentadas ao devedor exclusivamente em processos de liquidação.

5. Assistência qualificada no acompanhamento dos processos de falência 📚

Declarar falência do devedor é um processo longo que dura mais de um ano e requer um gasto significativo de força, energia e nervos. Para minimizar todos os custos desse procedimento, é recomendável entrar em contato com especialistas para obter ajuda.

Atualmente, existem muitas empresas que prestam assistência profissional em questões de falência.

O recurso a essa empresa reduzirá os custos do próprio processo e alcançará a adoção de uma decisão ótima pelo tribunal.

Os profissionais prestam ao devedor a máxima assistência no processamento de documentos e no compromisso com os credores, etc.

Serviços de Apoio à Falência

Na Federação Russa, várias organizações são especializadas em apoiar casos de insolvência (falência).

Vamos considerar alguns deles:

1. Pare de empresa de crédito

A especialização desta empresa é o trabalho com clientes em disputas com várias organizações de crédito. Aqui, os especialistas ajudarão a resolver problemas com confiscos, dívidas e atrasados.

2. Centro Nacional de Falências

As atividades desta empresa se estendem a Moscou e à região, bem como a muitas outras regiões da Federação Russa. Esta empresa tem a oportunidade de consultar on-line com um especialista em procedimentos de insolvência.

3. Consulta de advogado

A sede da empresa está localizada em São Petersburgo, mas a empresa possui uma rede desenvolvida de filiais em muitas cidades. Aqui, os advogados prestam consultoria de alta qualidade em todos os assuntos de falência e, se necessário, fornecem suporte jurídico confiável em todas as etapas do processo de falência.

4. Serviço de falências totalmente russo

Esta empresa também possui filiais em muitas regiões da Federação Russa. Ela também consulta clientes remotamente.

5. Escritório de advocacia CVP

O supermercado jurídico TsVD fornece suporte jurídico aos cidadãos em quaisquer questões jurídicas e financeiras.

Os preços dessas empresas variam de acordo com a complexidade do caso. O suporte em todas as etapas do processo de falência para um escritório de advocacia custará de 100 000 rublose indivíduos cerca de 20 - 100 mil rublos.

As conseqüências da falência intencional e fictícia

6. Falência intencional e fictícia - sinais e consequências

A falência fictícia é chamada inicialmente declaração falsa de insolvência a empresa ou pessoa privadase isso tiver causado grandes danos.

Importante! A falência deliberada é uma infração administrativa ou criminal.

Atualmente, a falência fictícia é um fenômeno bastante comum. Este procedimento dá a impressão de insolvência.

A idéia de falência intencional é geralmente apresentada fundador ou gerente da empresa.

Os objetivos perseguidos na organização do processo de falência podem ser diferentes:

• Apropriação ilegal de ativos da empresa;
• Traindo os funcionários da empresa;
• Obtenção de atraso ou desvio do pagamento da dívida existente;
• Receber descontos no pagamento de dívidas, etc.

Após o encerramento do processo de falência, essa empresa se declara insolvente e cria uma empresa residual, onde permanecem bens desnecessários baratos, pessoal não qualificado e dívidas.

6.1 Sinais característicos de falência intencional

Qualquer tipo de insolvência tem as seguintes características:

• A pessoa tem dívida monetária no valor de mais de 100.000 rublos.
• Uma pessoa não pode pagar sua dívida;
• A falência de um devedor é um tribunal oficialmente reconhecido;

Quanto à falência intencional, suas principais características específicas são:

• O devedor ocultou a disponibilidade do imóvel, bem como informações sobre sua localização, vendeu o imóvel;
• Na apresentação de uma petição de falência, o cumprimento de todas as obrigações necessárias não foi observado;
• Incumprimento pelo devedor das regras estabelecidas em processos de falência;
• Os documentos contábeis e contábeis foram forjados e não são originais.

6.2 Identificação da presença de falência intencional

Se a empresa tivesse deliberada falência iniciada, isso pode ser identificado como resultado de análises financeiras e de inventário conduzidas pelo gerente de arbitragem.

Ao verificar a fictícia falência, são necessárias as seguintes etapas:

• A solvência da empresa é analisada, a análise financeira é realizada;
• É feito um inventário dos ativos que estão no balanço da empresa;
• É realizada a verificação da legitimidade das transações da empresa que possam contribuir para a deterioração da situação financeira da empresa e levar a um aumento da insolvência. Nesta fase, as transações para todo o período são verificadas.

Documentos auditados para identificar falência intencional:

• Documentos constituintes;
• Dados disponíveis sobre as dívidas da empresa;
• Documentos contábeis e contábeis;
• Documentos sobre processos judiciais existentes;
• Auditoria e relatórios de auditoria.

Se durante a inspeção documental transações ilegais foram reveladas, pode-se presumir que essas transações são uma das razões para a deterioração da solvência de uma pessoa jurídica.

Exemplo de uma transação ilegal pode ser a venda de bens móveis ou imóveis em condições desfavoráveis, etc.

Além disso, há casos em que a falência intencional é expressa na falha do gerenciamento da empresa em cumprir suas responsabilidades diretas.

6.3 Consequências da falência intencional

Se durante a auditoria foi comprovado que a falência da empresa foi deliberada, o cidadão culpado de falência está sujeito a administrativo ou punição criminal.

O Código Penal prevê punição administrativa por falência intencional.

Responsabilidade por intencionalmente iniciar processos de falência assume o chefe da empresa ou um membro da empresa ou empresário individual.

Ou seja, pessoas cujas ações acarretaram insolvência da empresa e cuja inação levou à incapacidade de satisfazer as reivindicações dos credores.

A responsabilidade criminal é fornecida se o dano for especialmente grande. O valor limite neste caso é a soma - 1 500 000 RUB.

Se essa quantidade de dano for maior que o valor especificado, essa responsabilidade perante a lei é imposta às pessoas:

• Multa administrativa de 200.000 - 500.000 rublos. ou no valor da renda de uma pessoa por 1 a 3 anos;
• Indicação de uma pessoa para realizar trabalho forçado por 5 anos;
• De prisão por 6 anos, é concedida uma multa administrativa adicional de 200.000 rublos. ou no valor da renda da pessoa por 18 meses;

Se a quantidade de dano totalizar menos de 1.500.000 esfregar., a responsabilidade por tal ato é atribuída de maneira diferente:

• Para um indivíduo, uma multa administrativa de 1.000 - 3.000 rublos.
• Uma multa administrativa de 5.000 a 10.000 rublos é imposta ao chefe ou gerente da empresa. e a incapacidade de ocupar cargos gerenciais por 1 a 3 anos.

6.4 A diferença entre falência fictícia e intencional

Portanto, vamos examinar com mais detalhes como a insolvência fictícia e deliberada difere uma da outra.

A princípio, pode parecer que os conceitos de falência fictícia e intencional significam a mesma coisa. Mas, de fato, há várias diferenças óbvias entre eles.

A falência é intencional, que foi o resultado de ações dos gerentes, resultando na incapacidade da empresa de pagar a dívida existente aos credores. Como regra, essa falência é realizada com o objetivo de apropriação indébita por uma pessoa de ativos que estão no balanço da empresa.

Quanto à falência fictícia, uma declaração sobre isso ao tribunal é inicialmente falsa. O principal objetivo dessas ações - recebimento de pagamento diferido de dívidas ou evasão de dívidas.

Em caso de dano grave a um cidadão que cometeu ações ilegais, é aplicada a seguinte punição:

• Atribuição de multa administrativa de 100.000 a 300.000 rublos. ou pagamento da renda de um cidadão nos últimos dois anos;
• Direção para realizar trabalho forçado, cujo prazo será de 5 anos;
• Prisão de um cidadão por 1-5 anos;
• Prisão de um cidadão por 1-6 anos e pagamento de uma multa adicional de até 80.000 rublos.

7. FAQ de falências

Nesta seção, consideraremos as perguntas mais frequentes sobre a aprovação de um processo de falência e forneceremos respostas detalhadas a elas.

Pergunta 1. O que é um procedimento simplificado de falência e como é realizado?

Procedimento simplificado de falência É chamado o procedimento no qual a empresa é liquidada no menor tempo possível e com perdas financeiras mínimas para o chefe da empresa.

Esse esquema de falência é utilizado, regra geral, em pequenas empresas com poucos ativos constituídos por bens e dinheiro. Falência Acelerada Reconhecida Durante 5-7 meses.

Este procedimento não inclui tentativas de reorganização ou gerenciamento externo.Imediatamente após a análise dos documentos financeiros, contábeis e contábeis da empresa, o tribunal decide liquidar a empresa e iniciar o processo de falência.

Pergunta 2. O que é um único registro federal de falências?

O Registro Federal Unificado de Falências é uma coleção de informações relacionadas aos casos de falência da empresa. O registro contém informações sobre o andamento dos processos de falência na Federação Russa.

Você pode visualizar esse registro no site oficial do registro único na Internet. O acesso a ele é aberto a qualquer pessoa.

(O site oficial do Registro Federal Unificado de Informações sobre Falências é bankrot.fedresurs.ru)

Para obter informações mais completas, você deve se registrar no site oficial. É aqui que estão todas as informações sobre empresas que foram declaradas falidas ou sobre as quais foi aberto um caso de falência. Todos os dados no site são atualizados regularmente.

Antes da existência de um único registro, era muito mais difícil monitorar o andamento dos processos de insolvência.

Em uma seção especial do site, você pode encontrar informações sobre os lances em andamento. São indicados datas, espécies e itens de licitação. Você também pode encontrar uma lista de itens que são leiloados (apartamentos, equipamentos, instalações não residenciais, transporte, etc.) Preso pelo tribunal arbitral.

Pergunta 3. Quando é que a falência de um cidadão é seu direito e quando é seu dever?

Muitos cidadãos nem sempre querem iniciar um processo de falência. Mas, em alguns casos, iniciar um teste ajuda ganhar tempo e pagar dívidas com perdas mínimas.

Um cidadão pode entrar com uma ação judicial no tribunal para iniciar um processo de falência, se ele presumir que logo irá falir, se houver circunstâncias claras que indiquem que a obrigação de pagar dívidas e pagamentos obrigatórios simplesmente não é possível.

Ao mesmo tempo, um cidadão deve ser insolvente e também não deve possuir propriedades, após a venda da qual poderá fechar com segurança todas as suas dívidas.

Uma pessoa privada é obrigada a escrever ao tribunal uma declaração de início de um processo de falência contra ele quando o pagamento da dívida existente a um credor implica a incapacidade de pagar pagamentos obrigatórios e dívidas a outros credores a tempo.

O montante das obrigações deve ser não menos de 500.000 rublos. Nesse caso, um indivíduo deve apresentar um pedido às autoridades judiciais durante 30 dias a partir do momentoquando ele descobriu ou deveria saber sobre sua incapacidade de pagar dívidas aos credores.

Pergunta 4. Que limitações dos direitos de um cidadão podem ser feitas por um tribunal após a conclusão de um processo de falência contra ele?

No final do processo de falência, o tribunal arbitral pode ser uma proibição de saída de um cidadãodeclarada falida no exterior. Essa proibição será válida até que o tribunal tome uma decisão sobre a conclusão do processo de falência ou até a assinatura de um acordo de solução entre o devedor e os credores.

A partir do momento em que é tomada a decisão de declarar uma pessoa falida e a partir do momento em que os bens vendidos no balanço patrimonial do devedor começaram a ser vendidos, todos os direitos a esse imóvel, incluindo o direito de aliená-lo, são exercidos exclusivamente pelo gerente financeiro.

Após o encerramento do processo de falência, a pessoa falida não pode concluir empréstimos e contratos de empréstimo, sem indicar falência.

Além disso, durante o mesmo período, um cidadão não pode reiniciar o processo de falência.

Pergunta 5. Um apartamento pode ser vendido em falência?

O apartamento de um devedor pode ser vendido se houver uma garantia (por exemplo, empréstimos hipotecários).

Pergunta 6. Quais são as consequências para um cidadão de falência repetida?

Se um cidadão foi declarado repetidamente falido, por três anos ele não tem o direito de ser o chefe das empresas.

Pergunta 7. Quando um cidadão é declarado falido, é possível pagar às custas de terceiros suas dívidas ao orçamento na forma de impostos e taxas?

O Código Tributário da Federação Russa aprovou a norma de que cada contribuinte deve pagar sua dívida ao estado com impostos e taxas por conta própria.

No entanto, várias outras regras são aprovadas pela Lei Federal "Sobre Insolvência (Falência)". Estabelece legislativamente a possibilidade de terceiros pagarem todas as obrigações existentes do devedor. Para fazer isso por terceiros, um pedido correspondente deve ser apresentado ao tribunal.

Pergunta 8. É possível usar a reorganização / gerenciamento externo em caso de insolvência de um empreendedor individual?

Não, esses procedimentos se aplicam apenas a pessoas jurídicas.

Pergunta 9. Se o devedor for declarado falido, em que ordem serão satisfeitas as reivindicações dos credores?

A legislação prevê a seguinte sequência de satisfação de reivindicações feitas pelos credores:

• Custos legais, pagamento pelo trabalho do gerente de arbitragem;
• Dívida a cidadãos cuja saúde e vida foram prejudicadas;
• Dívida dos funcionários referente ao pagamento de benefícios e salários;
• A dívida restante.

Pergunta 10. O processo de falência é o mesmo para todas as empresas?

Conforme discutido acima, o processo de insolvência 5 etapas. Mas a legislação não prevê a necessidade de a empresa passar por todas essas etapas.

De grande importância nesse assunto é a forma jurídica do devedor da empresa. De acordo com este critério, as organizações podem ser: simples, seguros, crédito, bancos, cidades e agricultura.

Sem falhar, todos os 5 (cinco) estágios da falência devem passar por empreendimentos simples, formadores de cidades e agrícolas.

Para as outras três formas de organização, é fornecida a possibilidade de um procedimento de ordem de falência ligeiramente diferente:

• No caso de organizações de crédito falirem, apenas os procedimentos de falência são vinculativos;
• Uma característica das empresas agrícolas é que suas atividades são sazonais. O resultado de suas atividades é determinado em grande parte pelas condições climáticas e pela sazonalidade. Portanto, o tribunal arbitral pode designar para eles o estágio de supervisão, gestão externa e reorganização a seu critério. Quanto às atividades práticas, a implementação da nomeação do tribunal é realizada durante a temporada, adequada para as principais atividades da empresa.
• Nas companhias de seguros, as etapas de recuperação da empresa e gerenciamento externo são excluídas do processo de falência.

Pergunta 11. O que é uma reunião de credores? Quais são os problemas abordados nesta reunião?

Credores são pessoas que, em relação a legal ou para um indivíduo reivindicações relativas a obrigações monetárias ou outras são elegíveis. Ao realizar uma reunião de credores, os credores de falências e os órgãos autorizados podem participar.

As reivindicações de todas essas entidades na data da reunião devem necessariamente ser exibidas no registro de requisitos.

Uma reunião de credores é formada em qualquer processo competitivo, exceto nos casos em que a empresa tenha dívidas com apenas um credor.

A organização e condução da reunião são realizadas pelo gerente de arbitragem para 2 (duas) semanas. Essa condição deve ser rigorosamente observada pelo gerente, caso contrário ele poderá ser responsabilizado. A notificação dos participantes também é uma prerrogativa de suas atividades.

A lei não prevê qualquer responsabilidade pelo não cumprimento desta obrigação, mas se o credor provar que não compareceu à reunião porque não recebeu um aviso, ele tem o direito de levantar a questão da ilegalidade da reunião. Nesse caso, estamos falando sobre o fracasso do gerente em cumprir suas funções diretas.

Para credores, perdas incorridas devido à convocação da reunião, é permitido exigir do gerente seu reembolso. O devedor também sofrerá perdas, uma vez que ele precisa de fundos para convocar e realizar uma segunda reunião.

A reunião deve considerar os seguintes problemas:

• Determinar o horário de início ou término dos procedimentos de reorganização e gerenciamento externo ou estender os termos desses procedimentos, que foram acordados anteriormente;
• O plano de reorganização da empresa é aprovado;
• O cronograma de pagamento da dívida existente é aprovado;
• Seleção e aprovação dos requisitos necessários que serão apresentados à candidatura dos gerentes em todas as etapas do procedimento;
• Definição de detentor de registro;
• Assinatura de um acordo;
• Decide-se que é hora de colocar os bens do devedor à venda para cobrir às custas da venda dos pedidos de dívidas existentes;
• O representante plenipotenciário é selecionado por votação;
• As atividades do comitê de credores são organizadas.

Pergunta 12. Quais são as diferenças entre arbitragem, falência e gerentes externos?

Inicialmente, o tribunal nomeia um gerente de arbitragem, decidindo todos os principais pontos relacionados à organização e implementação do processo de falência.

Este deve ser um profissional em seu campo e ele deve fazer parte da organização dos gerentes de arbitragem.

De fato, o conceito de "gerente de arbitragem"é comum e, em diferentes estágios do processo de falência, ele possui seu próprio nome especial, dependendo das funções que executa.

O procedimento de observação é realizado gerente interino. Sua competência inclui resolver os seguintes problemas: conduzir uma análise financeira do devedor, participar da consideração pelo tribunal de pedidos de dívida, etc.

Durante o processo de reorganização, as empresas são nomeadas gerente administrativo. Sua responsabilidade inclui monitorar a implementação do cronograma estabelecido de pagamento da dívida.

O procedimento de gerenciamento externo é monitorado gerente externo. Ele é obrigado a tomar medidas para restaurar a solvência da empresa.

Na fase de um processo de falência relacionado ao caso administrador de falências, que monitora a venda da propriedade do devedor e do dinheiro recebido, paga a dívida aos credores na ordem da prioridade aprovada.

Gerente de Arbitragem Ele não participa apenas da última etapa do processo de falência - a assinatura de um acordo.

Pergunta 13. Existe uma necessidade de preparação especial da organização para falência?

Se o chefe da empresa entender que ele não pode evitar processos de falência, é do seu interesse preparar a empresa para processos de falência.

É uma preparação corretamente executada para falência que contribuirá para a conclusão bem-sucedida do caso de falência.

A realização de treinamento especial ajuda a reduzir os riscos que surgem durante o processo de insolvência, exemplos dos quais podem ser riscos:

• identificar falência fictícia ou intencional;
• o risco de tributação do fundador de uma empresa ou pessoa que exerça uma posição gerencial em responsabilidade subsidiária;
• mudança de administrador de falências no curso dos negócios, etc.

A preparação para a falência assegura antecipadamente a empresa contra esses riscos, possibilita avaliar objetivamente a situação na empresa antes do início do processo de falência.

Ações que ajudarão a se preparar para o início de um processo de falência e reduzirão os riscos descritos acima:

• Análise da estrutura existente de obrigações, que servirá de base para a estrutura da dívida com os credores;
• Realização de uma análise da estrutura existente de ativos, o que nos permitirá estimar o volume de imóveis que serão colocados à venda em leilão público;
• Realizar uma análise das transações que foram concluídas pelo diretor da empresa nos últimos três anos, o que permitirá deduzir a existência de transações ilegais e, assim, reduzir o risco de reconhecimento de falência conforme deliberado;
• Análise da possibilidade de declarar falência fictícia ou deliberada, bem como a possibilidade de responsabilizar a administração por responsabilidade subsidiária.

8. Conclusão + vídeo sobre o tema

Assim, o procedimento de falência (insolvência) é um processo complexo, que consiste em várias etapas. Pode ser simplificado ou completo.

No momento em que o tribunal considera o caso de insolvência legal ou pessoa fisica isentos de contas a pagar, bem como juros, multas e perdimentos.

No entanto, reconhecimento pelo tribunal de arbitragem da entidade insolvente, não o isenta do pagamento integral da dívida. O procedimento apenas permite ao devedor pagar suas obrigações aos credores de uma maneira ligeiramente diferente.

A falência pode ser fictícia, isto é, planejada, com o objetivo de apropriação indevida de ativos ou obtenção de um diferimento no pagamento de dívidas. Neste caso, é um crime.

A lei prevê nesta opção administrativo e responsabilidade criminal. Para reduzir os riscos decorrentes do início de um processo de falência, recomenda-se realizar uma preparação preliminar, que ajudará a avaliar completamente a situação atual.

Especialistas recomendam que pessoas físicas e jurídicas iniciem processos de falência apenas como último recursoquando simplesmente não é possível resolver problemas financeiros de outra maneira.

Se você tiver alguma dúvida sobre o assunto, recomendamos que assista ao vídeo da rádio Mayak sobre a falência de indivíduos:

E um vídeo sobre a insolvência das empresas, onde as perguntas "Como preservar ativos", "Por que precisamos de falência para os negócios" e assim por diante:

A equipe da revista Rich Pro deseja sucesso em questões jurídicas e financeiras. Se você ainda tiver ou tiver dúvidas sobre falência, faça-os nos comentários abaixo.